Follow us on FaceBook Follow us on Twitter Check our YouTube Channel
معيار التبادل التلقائي للبيانات الضريبية (CRS) و القواعد العامة لحماية البيانات الشخصية (GDPR)

المحور الأول: معيار التبادل التلقائي للبيانات الضريبية (CRS):
اليوم الأول: 2019/2/3

الـخـلـفـيـة:
تعد الضرائب من أهم مصادر تمويل الحكومات في العالم بغض النظر عن اختلاف السياسات الاقتصادية بين دولة وأخرى.

ومنذ نشوء الأنظمة الضريبية في العالم نشأت معها وسائل للتهرب من الالتزام بدفع متوجبات هذه الضرائب.
وبما أن معظم الدول وجدت أن الإجراءات المنفردة لكل دولة لا تكفي، وحيث إن المبالغ الغير مدفوعة تقدر مثلاً في أوروبا بــ 160-190 مليار يورو وفي الولايات المتحدة الامريكية بــ 460 مليار دولار أميركي، لجأت كثير من الدول الى التعاون من أجل كشف مهربي الضرائب عبر تقارير سنوية يتم تبادلها بين هذه الدول.
ومع مرور الوقت سوف تجد الدول الغير منضوية في هذا التعاون الدولي نفسها غير قادرة على ممارسة العمليات المالية والتجارة العالمية.

في هذه الحلقة سوف نقوم بشرح وتفصيل أهم مبادرتين في هذا الموضوع وهما:
• القانون الأميركي لتبادل المعلومات لغايات ضريبية (FATCA).
• معيار الإبلاغ المشترك لتبادل المعلومات لغايات ضريبية (CRS).

الأهداف:
التعمق في معرفة القوانين المرعية الاجراء في التعاون الدولي لمكافحة التهرب الضريبي.
فهم واف للآليات المتبعة في عمليات التعرف على العميل من الناحية الضريبية في القطاع المالي.
إستيعاب الآليات المتبعة في تحضير التقارير وإرسالها الى الجهات الحكومية الدولية.

المشاركون المستهدفون:
العاملون في وحدات الامتثال.
العاملون في وحدات إدارة المخاطر.
العاملون في المراقبة والتدقيق الداخلي.

البرنامج الزمني والأجندة:

القانون الأميركي لتبادل المعلومات لغايات ضريبية (FATCA)

تعريف قانون FATCA.
الآليات الثلاث الملزمة لتطبيق القانون.
تحديد تعريف المؤســسة وكامل المجموعة بحسب تصنيف FATCA.
تسجيل المؤســسة المالية والمدير المسؤول ونقاط الاتصال في نظام FATCA للمؤســسات المالية.
ما هي المؤشرات للعملاء من الأشخاص الطبيعيين.
ما هي المؤشرات للعملاء من الأشخاص المعنويين.
الفرق بين الشركات المصنفة “Active” والشركات المصنفة “Passive”.
فئات تصنيف العملاء.
العملاء ذوي الملاءة العالية.
إدارة تحديث بيانات العملاء وتأثيرها على تصنيف العملاء.
تسجيل المؤســسة المالية في نظام FATCA المخصص للتقارير.
مراحل تحضير تقارير FATCA.
المعلومات المطلوبة في التقارير السنوية (تفسير النموذج 8966).
تفسير للنماذج المطلوبة: رفع سرية مصرفية، W9، W8 BEN، W8 BEN E.

معيار التبادل التلقائي للبيانات الضريبية (CRS):
تعريف المعيار وكيفية تطبيقه.
الآليات الملزمة لتطبيق المعيار.
الدول المنضوية تحت معيار الــ CRS.
دور المصارف المركزية والسلطات الرقابية في تطبيق المعيار (CRS).
تحديد تعريف المؤســسة وكامل المجموعة بحسب تصنيف CRS.
تسجيل المؤســسة المالية في نظام CRS للمؤســسات المالية.
ما هي المؤشرات للعملاء من الأشخاص الطبيعيين.
ما هي المؤشرات للعملاء من الأشخاص المعنويين.
الفرق بين الشركات المصنفة “Active” والشركات المصنفة “Passive”.
فئات تصنيف العملاء.
العملاء ذوي الملاءة العالية.
إدارة تحديث بيانات العملاء وتأثيرها على تصنيف العملاء.
تسجيل المؤســسة المالية في نظام CRS المخصص للتقارير.
لمحة عن مراحل تحضير تقارير CRS.
المعلومات المطلوبة في التقارير السنوية.
تفسير للنماذج المطلوبة: تصريح العميل - أفراد، تصريح
العميل - شركات، تصريح العميل- الشخص المسيطر في الشركات.

المحور الثاني: القواعد العامة لحماية البيانات الشخصية (GDPR):

اليوم الثاني: 2019/2/4

الـخـلـفـيـة:
في زمن التواصل بين الدول والشعوب كما بين مؤسسات الاعمال على كافة الصعد والقطاعات، تبرز الحاجة الملحة الى تلقي المعلومات، تبادلها كما حفظها بوسائل سريعة للغاية ومتطورة تكنولوجياً.
في ذات الوقت يضيع المستهلك في عالم جديد من التقنيات والمعلومات بدون ان يكون له القدرة على التحكم بما يملك، أقله وهي معلوماته الشخصية.
في هذا السياق يأتي القانون الأوروبي لحماية البيانات الشخصية كسابقة فريدة من نوعها لحماية المستهلكين من الافراد.
توجد مكامن القوة في هذا القانون في العقوبات الشديدة المطبقة فيه في حال عدم الامتثال.
سوف نقوم في هذه الحلقة بالتطرق الى جميع العناوين التي تشكل باباً لتطبيق هذا القانون حيث ينبغي.

الأهداف:
التعمق في تفاصيل القانون الأوروبي لحماية البيانات الشخصية.
تحليل وفهم مدى انطباق مواد هذا القانون على الأوروبيين كما غير الأوروبيين وبالأخص القطاع المصرفي.
تحليل اركان هذا القانون ووضع الآليات اللازمة من أجل تنفيذ بنوده حيث ينبغي.

المشاركون المستهدفون:
العاملون في وحدات الامتثال.
العاملون في وحدات إدارة المخاطر.
العاملون في المراقبة والتدقيق.
العاملون في التكنولوجيا المعلوماتية وأمن المعلومات.
العاملون في الدائرة القانونية.

البرنامج الزمني والأجندة:
القانون الأوروبي لحماية البيانات الشخصية (GDPR)
تعريف القانون ومدى ارتباطه بقانون الــ 1995.
الأشخاص والمؤسسات الملزمين بالتقيد بهذا القانون.
الغرامات المفروضة في حال مخالفة هذا القانون.
السياسات والإجراءات المطلوبة تحت هذا القانون.
تعريف المسيطر، المعالج، البيانات الشخصية، معالجة البيانات الشخصية، تحت هذا القانون.
إدارة سجل مفصل لكامل النشاطات التي تحتوي على معالجة البيانات الشخصية.
الزامية تعيين ضابط حماية المعلومات الشخصية، كما تعيين ممثل في الاتحاد الأوروبي حيث ينبغي.
إدارة الخروقات على البيانات الشخصية (التقارير، السجل، دليل الاجراءات).
إدارة حقوق العملاء(النماذج، السجل، دليل الاجراءات).
إدارة المخاطر الخاصة بحفظ وتداول البيانات الشخصية (التقارير، السجل، دليل الاجراءات).
دور الحكومات في تطبيق موجبات حماية البيانات الشخصية.

المحاضر: الأستاذ كميل بارخو

- مستشار أعمال/
شركة Acumen ش.م.م. للإستشارات والحلول المعلوماتية في القطاع المالي والتجاري والعام - لبنان.

- يتمتع الأستاذ بارخو بأكثر من عشرين سنة من الخبرة في عالم المصارف والمعلوماتية حيث كان يشغل مؤخراً منصب رئيس إدارة الامتثال في أحد المصارف اللبنانية المرموقة.

- يقوم السيد بارخو حالياً بدور فاعل في شركة اكيومن ش.م.م. للإستشارات والحلول المعلوماتية في القطاع المالي والتجاري والعام من حيث الدور الذي يلعبه كمستشار للأعمال وتصميم الحلول وخاصةً على صعيد الإمتثال ومكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب.

- حاصل على بكالوريوس في المعلوماتية ويحمل شهادة جامعية في الاعمال المصرفية Business consulting & IT Solutions وشهادة الــ CAMS.

رسم الإشتراك :

400 $
يتضمن رسم الاشتراك حضور الورشة واستلام أوراق العمل، والضيافة خلال فترات الاستراحة .

البرنامج الزمني ولغة الورشة :

مدة الورشة: يومان، بواقع 6 ساعات تدريبية يومياً، بإجمالي 12 ساعة تدريبية.
التسجيل للورشة: يبدأ في اليوم الأول من الساعة 8:00 حتى الساعة 9:00 صباحاً.
البرنامج الزمني: تبدأ الورشة يومياً من الساعة 9:00 حتى الساعة 15:00 .
لغة الورشة: اللغة العربية والإنجليزية.

روابط سريعة
مقالات الرئيس، اعضاء مجلس الإدارة و الامين العام
خدمات استشارية عالمية في متناول الجميع
مجلة الاتحاد - العدد 464 تموز / يوليو 2019