Follow us on FaceBook Follow us on Twitter Check our YouTube Channel
القواعد العامة لحماية البيانات الشخصية GDPR & معيار التبادل التلقائي للبيانات لغايات ضريبية CRS

القواعد العامة لحماية البيانات الشخصية GDPR & معيار التبادل التلقائي للبيانات لغايات ضريبية CRS
1 - 2 تموز- يوليو 2019 مقر رابطة المصارف الخاصة العراقية بغداد - جمهوريـة العـراق

الـخـلـفـيـة:
في زمن التواصل بين الدول والشعوب كما بين مؤسسات الاعمال على كافة الصعد والقطاعات، تبرز الحاجة الملحة الى تلقي المعلومات، تبادلها وحفظها بوسائل سريعة للغاية ومتطورة تكنولوجياً.

في ذات الوقت يضيع المستهلك في عالم جديد من التقنيات والمعلومات بدون ان يكون له القدرة على التحكم بما يملك، أقله معلوماته الشخصية.

في هذا السياق يأتي القانون الأوروبي لحماية البيانات الشخصية كسابقة فريدة من نوعها لحماية المستهلكين من الافراد، حيث توجد مكامن القوة في هذا القانون في العقوبات الشديدة المطبقة فيه في حال عدم الامتثال على كل من المؤسسات الأوروبية وغير الأوروبية في بعض الأحيان.

على المقلب الآخر، تعد الضرائب المالية من أهم مصادر تمويل الحكومات في العالم بغض النظر عن الاختلافات التقنية بين دولة وأخرى، ومنذ نشوء الأنظمة الضريبية في العالم نشأت معها وسائل للتهرب من الالتزام بدفع متوجبات هذه الضرائب.

وبما أن معظم الدول وجدت أن الإجراءات المنفردة لكل دولة لا تكفي وحيث أن المبالغ الضريبية الغير مدفوعة تقدر في أوروبا بما يتراوح بين 190-160 مليار يورو وفي الولايات المتحدة الامريكية بحوالي 460 مليار دولار أميركي، لجأت كثير من الدول الى التعاون من أجل كشف مهربي الضرائب عبر تقارير سنوية يتم تبادلها بين هذه الدول.

ينظم إتحاد المصارف العربية هذه الدورة التدريبية في بلدنا الشقيق العراق، لتسليط الضوء على أهم مبادرتين في هذا الموضوع هما:
• القانون الأمريكي لتبادل المعلومات لغايات ضريبية (FATCA)
• معيار الإبلاغ المشترك لتبادل المعلومات لغايات ضريبية (CRS)

أهـداف الدورة:

الاطلاع على تفاصيل القانون الأوروبي لحماية البيانات الشخصية
تحليل وفهم مدى انطباق مواد هذا القانون على المؤسسات الأوروبية كما غير الأوروبية وبالأخص القطاع المصرفي العربي
تحليل اركان هذا القانون ووضع الآليات اللازمة من أجل تنفيذ بنوده حيث ينطبق
الاطلاع على القوانين المرعية الاجراء في التعاون الدولي لمكافحة التهرب الضريبي
الفهم الوافي للآليات المتبعة في عمليات التعرف على العميل من الناحية الضريبية في القطاع المالي
الإستيعاب المعمق للآليات المتبعة في تحضير التقارير وإرسالها الى الجهات الحكومية الدولية

الـمـشـاركـون الـمـسـتـهـدفـون
مسؤولو وحدات الالتزام
مسؤولو وحدات إدارة المخاطر
مسؤولو المراقبة والتدقيق
مسؤولو التكنولوجيا المعلوماتية وأمان المعلومات
مسؤولو الدائرة القانونية

المواضيع الرئيسية:
اليوم الاول
معيار الإبلاغ المشترك لتبادل المعلومات لغايات ضريبية (CRS)
• تعريف المعيار وكيفية تطبيقه
• الآليات الملزمة لتطبيق المعيار
• مجموعات الدول المنضوية تحت معيار الــ CRS
• تحديد تعريف المؤســسة وكامل المجموعة بحسب تصنيف CRS
• تسجيل المؤســسة المالية في نظام CRS للمؤســسات المالية
• ما هي المؤشرات للعملاء من الأشخاص الطبيعيين
• ما هي المؤشرات للعملاء من الأشخاص المعنويين
• الفرق بين الشركات المصنفة “Active” والشركات المصنفة “Passive”
• فئات تصنيف العملاء
• العملاء ذوي الملاءة العالية
• إدارة تحديث بيانات العملاء وتأثيرها على تصنيف العملاء
• تسجيل المؤســسة المالية في نظام CRS المخصص للتقارير
• لمحة عن مراحل تحضير تقارير CRS
• المعلومات المطلوبة في التقارير السنوية
• تفسير للنماذج المطلوبة: تصريح العميل - أفراد، تصريح العميل - شركات، تصريح العميل – الشخص المسيطر في الشركات

القانون الأميركي لتبادل المعلومات لغايات ضريبية (فاتكا):
• تعريف القانون.
• الآليات الثلاث الملزمة لتطبيق القانون
• تحديد تعريف المؤســسة وكامل المجموعة بحسب تصنيف فاتكا
• تسجيل المؤســسة المالية والمدير المسؤول ونقاط الاتصال في نظام فاتكا للمؤســسات المالية
• ما هي المؤشرات للعملاء من الأشخاص الطبيعيين؟
• ما هي المؤشرات للعملاء من الأشخاص المعنويين؟
• الفرق بين الشركات المصنفة “Active” والشركات المصنفة “Passive”
• فئات تصنيف العملاء
• العملاء ذوي الملاءة العالية
• إدارة تحديث بيانات العملاء وتأثيرها على تصنيف العملاء
• تسجيل المؤســسة المالية في نظام فاتكا المخصص للتقارير
• مراحل تحضير تقارير فاتكا
• المعلومات المطلوبة في التقارير السنوية (تفسير النموذج 8966)
• تفسير للنماذج المطلوبة: «رفع سرية مصرفية»، W9، W8 BEN، W8 BEN E

اليوم الثاني
القواعد العامة لحماية البيانات الشخصية (GDPR)
• تعريف القانون ومدى ارتباطه بقانون الـ 1995
• الأشخاص والمؤسسات الملزمين بالتقيد بهذا القانون
• الغرامات المفروضة في حال مخالفة هذا القانون
• السياسات والإجراءات المطلوبة

الـمـحـاضـر:
الأستاذ كميل برخو
يقوم السيد برخو حالياً بدور فعال في شركة اكيومن ش.م.م. من حيث الدور الذي يلعبه كمستشار للأعمال.
أكاديمياً بحوزة السيد برخو بكالوريوس في المعلوماتية وشهادة جامعية في الاعمال المصرفية وهو خبير من الخبراء من حملة
شهادة الــ CAMS.
الأستاذ برخو خبير ومحاضر ومدرب معتمد لدى إتحاد المصارف العربية وجهات دولية عديدة

رسم الاشتراك:550$
يتضمن رسم الإشتراك: حضور أعمال الدورة واستلام أوراق العمل، الإستراحات اليومية،
توزيع المادة العلمية والضيافة.

طـريـقـة الـدفـع

يرجى تسديد رسم الإشتراك إلى حساب رابطة المصارف العراقية الخاصة بالدولار لدى مصرف آشور الدولي - الفرع الرئيسي المرقم IQ72AIBI995002891268750
ملاحظة: يرجى تزويد إتحاد المصارف العربية بنسخة عن مستند تسديد الرسوم

أو بواسطة بنك البحر المتوسط BankMed فرع بغداد لصالح إتحاد المصارف العربية في حسابه لدى:

Bank Med-Beirut-Lebanon
Raouche Branch
Swift Code : MEDLLBBX
Account No:02 0240048928900
Iban No:LB79 0022 0000 0000 2400 4892 8900
Beneficiary name : Union of Arab Banks

روابط سريعة
مقالات الرئيس، اعضاء مجلس الإدارة و الامين العام
خدمات استشارية عالمية في متناول الجميع
مجلة الاتحاد - العدد 464 تموز / يوليو 2019
Forum